¿Cómo me pongo al día con impuestos de años anteriores?How do I catch up on taxes from past years?
El IRS pide presentar todas las declaraciones pendientes, aunque no puedas pagar el total en ese momento. Si te corresponde un reembolso, por lo general solo se puede reclamar si la declaración se presenta dentro de los 3 años siguientes a su fecha límite. Cada año se prepara con los formularios de ese año.The IRS asks you to file all past-due returns, even if you cannot pay in full right away. If you are owed a refund, it can generally only be claimed if the return is filed within 3 years of its due date. Each year is prepared with that year’s forms.
Lo que está en juego con cada año pendiente.What is at stake with each unfiled year.
- Reembolsos con plazoRefunds have a deadline
El reembolso de retenciones o de impuesto estimado, y créditos como el Crédito por Ingreso del Trabajo, por lo general solo se reclaman dentro de los 3 años siguientes a la fecha límite de esa declaración.Refunds of withholding or estimated tax, and credits such as the Earned Income Credit, can generally only be claimed within 3 years of that return’s due date.
- Reembolsos retenidosRefunds on hold
El IRS puede retener un reembolso si tienes otras declaraciones atrasadas.The IRS may hold a refund when you have other past-due returns.
- Intereses y multasInterest and penalties
Presentar y pagar pronto limita los intereses y las multas por pago tardío.Filing and paying promptly limits interest and late-payment penalties.
- Tu Seguro SocialYour Social Security
Si trabajas por tu cuenta y no presentas, ese ingreso no se reporta a la Administración del Seguro Social y no acumulas créditos para beneficios de jubilación o incapacidad.If you are self-employed and do not file, that income is not reported to the Social Security Administration and you earn no credits toward retirement or disability benefits.
Cada año tiene su propio plazo para un reembolso.Each year has its own refund window.
Si debes impuestos de un año, ese año se presenta igual: el plazo de 3 años es para reclamar un reembolso, no un permiso para no declarar.If you owe tax for a year, that year still has to be filed: the 3-year window is for claiming a refund, not permission to skip a return.
Por eso conviene revisar año por año: unos pueden tener reembolso y otros un saldo a pagar.That is why it helps to review year by year: some years may carry a refund and others a balance due.
Lo que el IRS describe que puede pasar.What the IRS says can happen.
No es para asustarte: es mejor conocer el camino que seguir sin saberlo.This is not meant to alarm you: it is better to know the path than to walk it blind.
Declaración sustitutivaSubstitute return
El IRS puede presentar una declaración por ti, que quizá no incluya deducciones y exenciones a las que tendrías derecho.The IRS may file a return for you, which may leave out deductions and exemptions you could claim.
Aviso CP3219NNotice CP3219N
Después llega un Aviso de Deficiencia (CP3219N) que da 90 días para presentar tu declaración o acudir al Tribunal Tributario.A Notice of Deficiency (CP3219N) follows, giving 90 days to file your return or petition the Tax Court.
CobroCollection
Un saldo evaluado y sin pagar puede llevar a embargos o gravámenes. No presentar de forma repetida puede traer más multas e incluso un proceso penal.An unpaid assessment can lead to levies or liens. Repeatedly failing to file can bring more penalties or even criminal prosecution.
Reconstruir cada año, una pieza a la vez.Rebuild each year, one piece at a time.
Tu información de ingresosYour income information
- Una transcripción de salarios e ingresos del IRS, con la herramienta Get Transcript o el Formulario 4506-TA wage and income transcript from the IRS, through Get Transcript or Form 4506-T
- Copias de tus W-2 y 1099, pedidas a tus empleadores y pagadoresCopies of your W-2s and 1099s, requested from employers and payers
Lo de cada añoEach year’s pieces
- Los formularios de ese año: el IRS los tiene en línea o por teléfono al 800-829-3676That year’s forms: the IRS has them online or by phone at 800-829-3676
- Copias de declaraciones que sí presentaste; el IRS puede darte una copia con el Formulario 4506Copies of returns you did file; the IRS can provide a copy through Form 4506
Si recibiste un avisoIf you received a notice
- Envía la declaración a la dirección que indica el aviso del IRS; si no hay aviso, a donde iría una declaración a tiempoSend the return to the address on the IRS notice; with no notice, to where an on-time return would go
Presentar y pagar son dos pasos distintos.Filing and paying are two separate steps.
Según el IRS, puedes pedir de 60 a 120 días adicionales para pagar, sin cargo por la solicitud, con su herramienta de acuerdo de pago en línea o al 800-829-1040.According to the IRS, you can ask for 60 to 120 extra days to pay, with no user fee, through its Online Payment Agreement tool or by calling 800-829-1040.
Para plazos más largos existen los planes de pagos a plazos y los ofrecimientos de transacción (offer in compromise). Si alguno aplica a tu caso, lo decide el IRS.For longer terms there are installment agreements and offers in compromise. Whether one applies to your case is the IRS’s decision.
Una declaración atrasada y correcta tarda unas 6 semanas en procesarse, según el IRS.An accurate past-due return takes about 6 weeks to process, according to the IRS.
¿Puedo declarar años anteriores?Can I file prior years?
Sí. Trabajamos declaraciones de años pasados y revisamos qué años quedaron sin presentar. Ponerse al día suele ser más sencillo de lo que la gente piensa.Yes. We handle prior-year returns and review which years were left unfiled. Catching up is usually simpler than people think.
FuentesSources
- Filing past due tax returns — IRS (en inglés)
- Publication 17 (2025), Your Federal Income Tax — IRS (en inglés)
Consultadas elChecked on